«Прибыль есть, а денег нет»: почему бизнес теряет ликвидность

Как возникает разрыв между прибылью и денежным потоком?

Ситуация «прибыль есть, а денег нет» возникает из-за несовпадения моментов начисления доходов/расходов (метод начисления) и фактического движения денежных средств (кассовый метод). В управленческом учете это отражает разрыв между отчетностью о результатах деятельности и реальным наличием ресурсов на счетах для выполнения обязательств компании.

Причины кассовых разрывов в компании

• Дебиторская задолженность: клиенты получили товар или услуги, но оплата задерживается.
• Закупка товарно-материальных ценностей: вложения средств в запасы, которые еще не реализованы.
• Выплаты по кредитам: обслуживание долга снижает свободный денежный поток.
• Налоговые платежи: необходимость уплаты налогов по факту реализации, даже при отсутствии входящих оплат.

Таблица: сравнение отчетов для контроля ликвидности

Как решить проблему с помощью автоматизации?

Для обеспечения контроля над финансами необходима профессиональная постановка управленческого учета. Внедрение системы управленческого учета позволяет собственнику получить управленческие отчеты для руководителя и обеспечить управление денежными потоками внедрение. Автоматизированный управленческий учет и анализ помогает видеть финансовый результат по направлениям, исключая ошибки, свойственные ручному вводу данных. Использование специализированного ПО для учет постоянных и переменных расходов и настройка ддс позволяет прогнозировать движение средств и предотвращать кризисные ситуации. Программа учета финансовых результатов обеспечивает контроль исполнения бюджета бизнеса, превращая хаос в прозрачный управленческий учет.

Подробнее о внедрении инструментов контроля финансов можно узнать на сайте Битрекер

Внутренний аудит в управленческом учете, это дна из важных составляющих в любой компании, Вы хотите сохранить финансовую стабильность мы внедрим программное обеспечение Битрекер – вы навсегда решите проблему кассового разрыва. А еще вам поможет пошаговое руководство по управленческому учету с нуля для старта. Вы можете изучить как внедрение работает в вашей компании с помощью нашего сервиса.